融資租賃公司屬于金融性質(zhì)的企業(yè)，我國(guó)對(duì)該類型企業(yè)登記注冊(cè)要求較為嚴(yán)格，一般情況下很難設(shè)立，目前可能只有部分城市支持該類型公司注冊(cè)。融資租賃公司的業(yè)務(wù)主要是以融通資金為目的，為企業(yè)解決資金不足，類似于為企業(yè)提供長(zhǎng)期貸款的企業(yè)。那么，融資租賃公司注冊(cè)的條件都有哪些呢?接下來(lái)，創(chuàng)業(yè)螢火為您整理介紹：
一、融資租賃公司設(shè)立條件
申請(qǐng)?jiān)O(shè)立融資租賃公司，應(yīng)具備核心主業(yè)突出、資金來(lái)源穩(wěn)定、股權(quán)關(guān)系簡(jiǎn)單透明、公司治理結(jié)構(gòu)健全、發(fā)展戰(zhàn)略和盈利模式清晰、誠(chéng)信和納稅記錄良好等特點(diǎn)，并具備以下條件：
(一)經(jīng)營(yíng)范圍。融資租賃業(yè)務(wù);租賃業(yè)務(wù);與融資租賃和租賃業(yè)務(wù)相關(guān)的租賃物購(gòu)買、殘值處理與維修、租賃交易咨詢、接受租賃保證金;轉(zhuǎn)讓與受讓融資租賃或租賃資產(chǎn);固定收益類證券投資業(yè)務(wù)。
(二)公司名稱。新設(shè)融資租賃企業(yè)名稱中應(yīng)當(dāng)標(biāo)明為“融資租賃”字樣。
(三)注冊(cè)資本金。不低于20000萬(wàn)元人民幣或等值外幣，且為實(shí)繳貨幣資本、一次性繳納到位。入股資金為自有貨幣資金，出資來(lái)源真實(shí)合法，權(quán)屬明晰，不得以他人委托資金、借貸資金入股。
(四)股東。信譽(yù)良好，最近三年無(wú)重大違法違規(guī)記錄。主發(fā)起人(第一大股東)須為企業(yè)法人。
1.主發(fā)起人(第一大股東)應(yīng)管理規(guī)范、信用良好、實(shí)力雄厚;近3年內(nèi)在市場(chǎng)監(jiān)管、稅務(wù)、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等無(wú)重大不良信用記錄;不存在義務(wù)未履行完畢的作為被執(zhí)行人的執(zhí)行案件;財(cái)務(wù)狀況良好，貨幣資金滿足出資需要。
2.其他法人股東應(yīng)管理規(guī)范、經(jīng)營(yíng)良好，有充足的貨幣資金以滿足出資需要;近兩年內(nèi)在市場(chǎng)監(jiān)管、稅務(wù)、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等無(wú)重大不良信用記錄;不存在義務(wù)未履行完畢的作為被執(zhí)行人的執(zhí)行案件。
(五)從業(yè)人員。配備具有金融、貿(mào)易、法律、會(huì)計(jì)等方面專業(yè)知識(shí)、技能和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)并具有良好從業(yè)記錄的人員，擁有不少于三年融資租賃、租賃業(yè)務(wù)或金融機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)控制主管等高管人員。有下列情形之一的，不得擔(dān)任融資租賃企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員：
1.無(wú)民事行為能力或者限制民事行為能力。
2.因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾五年，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾五年。
3.擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長(zhǎng)、經(jīng)理，對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾三年。
4.擔(dān)任因違法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起未逾三年。
5.個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償。
6.被列入失信被執(zhí)行人或被有關(guān)部門(mén)聯(lián)合懲戒的。
(六)具有健全的內(nèi)部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度。
(七)近兩年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)良好，沒(méi)有違法違規(guī)記錄。
(八)具有與所從事融資租賃產(chǎn)品相關(guān)聯(lián)的行業(yè)背景。
二、融資租賃公司注冊(cè)流程
1.申請(qǐng)人向企業(yè)擬設(shè)立所在地市場(chǎng)監(jiān)管部門(mén)提交注冊(cè)登記申請(qǐng)材料，辦理企業(yè)名稱預(yù)登記手續(xù);
2.符合相應(yīng)條件的，申請(qǐng)人向擬設(shè)立所在地市場(chǎng)監(jiān)管部門(mén)同級(jí)地方金融監(jiān)管部門(mén)請(qǐng)求出具部門(mén)會(huì)商意見(jiàn)并提交相關(guān)情況材料;
3.省以下地方金融監(jiān)管部門(mén)接到請(qǐng)求及相關(guān)材料后，逐級(jí)上報(bào)至省地方金融監(jiān)管局;
4.省地方金融監(jiān)管局根據(jù)企業(yè)情況決定是否向市場(chǎng)監(jiān)管部門(mén)出具會(huì)商意見(jiàn)函。決定出具的，逐級(jí)下發(fā)至擬注冊(cè)登記的市場(chǎng)監(jiān)管部門(mén)同級(jí)地方金融監(jiān)管局，由該局根據(jù)省地方金融監(jiān)管局的意見(jiàn)向同級(jí)市場(chǎng)監(jiān)管部門(mén)出具會(huì)商意見(jiàn)函。市場(chǎng)監(jiān)管部門(mén)據(jù)此辦理注冊(cè)登記手續(xù);
5.對(duì)新設(shè)注冊(cè)登記的企業(yè)，將按照中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)關(guān)于合格監(jiān)管對(duì)象審查規(guī)定報(bào)送審核，審核通過(guò)后，納入合格監(jiān)管對(duì)象名單，并向社會(huì)公告。未能納入監(jiān)管名單的企業(yè)，企業(yè)所在地地方金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)及時(shí)督促相關(guān)公司通過(guò)注銷吊銷、變更名稱經(jīng)營(yíng)范圍等方式退出市場(chǎng)。
三、融資租賃的優(yōu)勢(shì)
1、對(duì)企業(yè)的好處
融資租賃通過(guò)“融物”方式實(shí)現(xiàn)“融資”目的。對(duì)于企業(yè)而言則提供了一條新的融資途徑，拓寬了企業(yè)融資渠道。銀行貸款的特點(diǎn)是門(mén)檻較高、審查嚴(yán)格、程序較長(zhǎng)、手續(xù)較繁、額度有限，特別對(duì)于一些新設(shè)立企業(yè)、中小企業(yè)由于信用狀況較差，很難獲得銀行貸款資金支持。而融資信用審核手續(xù)簡(jiǎn)便、操作快捷，資金能很快到位。
2、資金使用靈活
較之于其他融資方式，采用租賃融資對(duì)提供給企業(yè)的資金監(jiān)管較為寬松，有利于企業(yè)進(jìn)行靈活的資金安排(主要體現(xiàn)在售后回租交易中，由于是通過(guò)出售資產(chǎn)取得的資金，企業(yè)可以自由使用該資金)。
3、不占用企業(yè)授信額度
企業(yè)通過(guò)商務(wù)部融資租賃試點(diǎn)租賃企業(yè)獲得的資金不會(huì)計(jì)入人行征信系統(tǒng)，不占用企業(yè)在銀行授信額度，有利于企業(yè)通過(guò)租賃公司融資平臺(tái)與銀行開(kāi)展全方位、深層次的創(chuàng)新合作。
4、提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)靈活性
經(jīng)營(yíng)性租賃具有租賃方式靈活，可隨時(shí)退租的特點(diǎn)，企業(yè)選擇這種方式引進(jìn)固定資產(chǎn)，可以在市場(chǎng)條件好的時(shí)候迅速擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，在市場(chǎng)萎縮時(shí)靈活退出，有利于提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)的靈活性。
5、改善財(cái)務(wù)報(bào)表
與銀行貸款或外國(guó)政府貸款方式不同，融資租賃屬于表外融資，融資租賃的租金不體現(xiàn)在財(cái)務(wù)報(bào)表的負(fù)債項(xiàng)目中，融資租賃的租金在財(cái)務(wù)管理中可以稅前列支。承租人采用融資租賃方式租入固定資產(chǎn)時(shí)，一般可獲得3～5年的中長(zhǎng)期融資， 相比采用銀行流動(dòng)資金貸款或短期商業(yè)信用而言，既能改善流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等短期償債能力指標(biāo)，也可以相對(duì)降低承租人資產(chǎn)負(fù)債率(保留或提高承租人的融資能力)、提高資產(chǎn)收益率指標(biāo)等。
6、回避政策性、市場(chǎng)性限制
很多單位在購(gòu)置固定資產(chǎn)時(shí)存在不同方面的政策限制，有些來(lái)自監(jiān)管部門(mén)，有些來(lái)自總部?jī)?nèi)部管理制度的控制，有些來(lái)自市場(chǎng)信息披露等運(yùn)作的障礙。如各類銀行、信用社、國(guó)家資產(chǎn)管理公司、保險(xiǎn)公司、上市公司、集團(tuán)分公司等采用融資租賃業(yè)務(wù)，可以有效的回避這些限制。
7、加速折舊，具有節(jié)稅功能
根據(jù)財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局有關(guān)文件規(guī)定，“企業(yè)技術(shù)改造采取融資租賃方式租入的機(jī)器設(shè)各，折舊年限可按租賃期限和國(guó)家規(guī)定的折舊年限孰短的原則確定，但最短折舊年限不短于三年”，間接地起到了加速折舊的作用。企業(yè)可以按照最有利的原則，盡快折舊，把折舊費(fèi)用打入成本。與稅后還貸相比，顯然對(duì)企業(yè)有利。
8、到期還本負(fù)擔(dān)較輕
銀行貸款一般是采用整筆貸出，整筆歸還。而租賃公司卻可以根據(jù)每個(gè)企業(yè)的資金實(shí)力、銷售季節(jié)性等具體情況，為企業(yè)定做靈活的還款安排，例如延期支付，遞增和遞減支付等，使承租人能夠根據(jù)自己的企業(yè)狀況定制付款額。
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