一、公司股權變更流程詳細步驟
1、所需資料
（1）舊的公司章程；
（2）打一份新的公司章程；
（3）營業(yè)執(zhí)照正副本(不能復印件)；
（4）公章；
（5）各股東身份證；
（6）需要填寫的資料：
①變更申請書(簽字和蓋公章)
②出資人情況表(需要蓋公章)
③該變更公司的董事、監(jiān)事選舉決議(新股東簽字)
④該公司股權同意修改公司章程決議(新股東簽字)
⑤該公司股權轉讓協(xié)議(原股東簽字)
⑥公司董事、監(jiān)事、經理情況表(身份證上簽字和蓋公章)
⑦該公司股權轉讓協(xié)議2(按要求簽字)
⑧該公司執(zhí)行董事聘任經理決議(簽字)
⑨公司法定代表人登記表(簽字和蓋公章)
注：資料填寫完整之后，在身份證復印件上簽上本人名字，并寫上“與原件一致”，該簽字的地方簽字，保持字跡一致。
2、帶上資料，拿到工商局，等待通知去領營業(yè)執(zhí)照。
3、之后去地稅局辦理稅務登記，到時需要帶上的材料：變更后的章程或章程修正案(2份)、股權轉讓協(xié)議原件和復印件(2份)、投資者變更為法人股東的還應提供法人股東的稅務登記證的復印件(2份)、稅務登記證副本原件。
二、公司股權變更的注意事項
1、簽訂股權變更協(xié)議的主體
在股權變更中，出讓股權的主體應當是公司的股東，受讓方可以是原公司的股東，也可以是股東外的第三人。在實踐中，一些公司股東是以公司名義簽訂的股權 轉讓協(xié)議，這會造成簽約主體的混淆。另外，如果受讓方是公司，要考慮是否需要經過股東會決議通過;如果是自然人，則要審查其是否已注冊過一人有限責任公司。
2、股東會或其他股東的決議或意見
股東在對外轉讓股權簽訂股權變更協(xié)議前要征求其他股東意見，其他股東在同等條件下，放棄優(yōu)先購買權時，才能向股東外第三人轉讓。同時，還需注意其它法 定前置程序的履行，否則會出現(xiàn)無效的法律后果。另外，無論是開股東會決議還是單個股東的意見，均要形成書面材料，以避免其他股東事后反悔，導致糾紛產生。
3、對前置審批程序的關注
一些股權變更協(xié)議還要涉及到主管部門的批準，如國有股權、或外資企業(yè)股權變更等。
4、明晰股權結構
股權變更協(xié)議受讓方應當通過審閱轉讓股權的股東所在公司的公司章程、營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、董事會決議、股東會決議等必要的文件，對轉讓股權的股東所在公司的股權結構作詳盡了解。
5、股權變更協(xié)議受讓人應認真分析受讓股權所在公司的經營狀況及財務狀況
(1)考察企業(yè)生產經營情況；
(2)分析企業(yè)財務狀況：要求企業(yè)提供近兩年的審計報告及近期財務報表，核實企業(yè)的資產規(guī)模、負債情況;核實企業(yè)所有者權益是如何形成的;判斷企業(yè)的盈利能力、償債能力；
(3)企業(yè)的納稅情況調查。
6、股權變更協(xié)議受讓人應盡量了解所受讓股權的相關信息，以確定是否存在瑕疵
(1)應注意所受讓的股權是否存在出資不實的瑕疵，即非貨幣財產的實際價額顯著低于認繳出資額；
(2)應注意所受讓的股權是否存在出資不到位(違約)的瑕疵，即股權變更協(xié)議中的股東出資不按時、足額繳納；
(3)應注意所受讓的股權是否存在股權出質的情形。
7、股權變更協(xié)議應要求合同相對方作出一定的承諾與保證
(1)股權變更協(xié)議受讓方應要求出讓方做出如下承諾與保證；
(2)股權變更協(xié)議出讓方應當要求受讓方作出如下承諾與保證。
8、股權變更協(xié)議應及時辦理工商變更登記手續(xù)。
以上便是找法網的小編為您介紹的公司股權變更流程詳細步驟及其注意事項。實際中在雙方進行股權轉讓交易時，股權轉讓的一方為納稅義務人，而受讓股權的一方是扣繳義務人，履行代扣代繳稅款的義務。
證券公司5%以上股東或股權變更初審辦事指南
一、范圍
持有證券公司百分之五以上股權的股東、實際控制人變更，由證券公司注冊地證監(jiān)局進行初審。
二、依據
1、《公司法》第三章
2、《證券法》百二十九條；
3、《證券公司監(jiān)督管理條例》
4、《關于進一步加強證券公司監(jiān)管的若干意見》（證監(jiān)機構字〔1999〕14號）
5、關于證券機構類行政許可事項審核工作的若干要求（機構部部函〔2005〕576號）
6、關于證券公司股權變更初審有關事項的通知（機構部部函〔2006〕424號）
三、申請條件
1、證券公司主要股東須具有持續(xù)盈利能力，信譽良好，最近三年無重大違法違規(guī)記錄，凈資產不低于人民幣2億元；
2、有下列情形之一的，不得成為持有證券公司5%及以上股權的股東：
（1）申請前三年內因重大違法、違規(guī)經營而受到處罰的；
（2）累計虧損達到注冊資本百分之五十的；
（3）資不抵債或不能清償?shù)狡趥鶆盏模?/p>
（4）或有負債總額達到凈資產百分之五十的。
四、申請材料及要求
1、證券公司向我局提出申請并遞交以下材料，由我局負責對材料初步審核：
（1）申請文件；
（2）股權轉讓協(xié)議；
（3）公司股東會決議（或董事會報告書）；
（4）公司章程；
（5）股權受讓方背景資料（股東簡介、工商營業(yè)執(zhí)照副本復印件等）；
（6）股權受讓方近年度由具有證券相關業(yè)務資格會計師事務所出具的審計報告；
（7）關于證券公司信息披露的說明；（附件3）
（8）股權受讓方《關于入股證券公司的承諾》；（附件2）
（9）股權變更后的公司股權結構圖（證券公司須在股權機構圖中逐層追溯披露股東的股權背景，直至最終權益持有人）；
（10）股權變更后股東之間關聯(lián)關系的說明；
（11）股權受讓方的《承諾書》；（附件1）
（12）有限責任公司股東放棄優(yōu)先受讓權的承諾書；
（13）證券公司是否為股權受讓方提供任何形式的財務支持（如擔保）的說明；
（14）法律意見書；
（15）《直接或間接持有證券公司5%及以上股權的自然人情況申報表》（附件4）及上述自然人的居民身份證、戶籍證明、護照、國外長期居留權證明、學歷證書等復印件、本人簽署的申請前三年無因違規(guī)經營而受到重大處罰情形確認書；
（16）律師對直接或間接持有證券公司10%及以上股權自然人的個人誠信情況的專項法律意見書。
2、申請材料報送要求：
（1）申報材料一式四份，由證券公司申報，材料規(guī)格須為A4紙并加蓋申報單位公章。證券公司申請報告必須是規(guī)范的公文。
（2）申報材料中，法律意見書須經2名以上律師簽字，并附有律師事務所及簽字律師的執(zhí)業(yè)資格證書復印件。此外，律師須對如下事項發(fā)表明確的法律意見：申報材料的真實性、準確性、完整性；股權變更行為及過程的合法性，轉讓標的不存在權利瑕疵的情形；本次股權變更后的股東之間是否存在關聯(lián)關系（如存在，須詳細披露關聯(lián)關系，并指出實際控制人）；股權受讓方的出資是否符合《公司法》、《證券法》及中國證監(jiān)會有關規(guī)定；直接或間接持有證券公司5%以上股權的股東及其實際控制人是否具備法律法規(guī)規(guī)定的持股資格條件；股權變更后是否存在自然人直接或間接持有證券公司5%及以上股權的情況。
（3）《專項法律意見書》的要求：對于直接或間接持有證券公司10%以上股權的自然人，律師應對其個人誠信情況進行調查，出具《專項法律意見書》，內容包括但不限于以下情況：（1）其個人是否受過刑事處罰或者行政處罰；（2）是否曾被起訴，起訴原因及判決情況；（3）其個人近五年內是否受過黨紀政紀處分；（4）其個人是否有到期債務未償還；（5）其控股或擔任主要負責人的公司或企業(yè)是否存在破產或因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照的情況；（6）其控股或擔任主要負責人的公司或企業(yè)是否因內控制度不健全或執(zhí)行監(jiān)督不力，造成重大損失或發(fā)生重大案件。
（4）證券公司須在股權結構圖中逐層追溯披露股東的股權背景，直至最終權益持有人。
（5）審計報告須附上會計師事務所的證券相關業(yè)務資格證書復印件以及注冊會計師的執(zhí)業(yè)資格證書復印件。
（6）股權受讓方的《承諾書》和證券公司自查報告的具體要求按《證監(jiān)會機構部行政許可事項申報材料及要求》附注中要求的內容和格式出具。
附件1 承諾書（范本）
本公司及本人，就認購（受讓）ＸＸ證券公司股權的相關事宜作出如下承諾，并愿承擔相關法律責任。
一、本公司在簽署《認股協(xié)議》（或《股權轉讓協(xié)議》、《證券公司發(fā)起人協(xié)議》）之前，已對ＸＸ證券公司的基本情況、財務狀況、經營能力、內部控制、公司治理、客戶資產的存管現(xiàn)狀、有無違法、違規(guī)經營等情況等進行了認真調查，并認可ＸＸ證券公司現(xiàn)狀。在此前提下，本公司愿意認購（受讓）ＸＸ證券公司股權，且不存在以信托等方式代其他單位認購（受讓）ＸＸ證券公司股權的情況。
二、本公司不存在《證券公司管理辦法》中所規(guī)定的不得成為直接或間接持有證券公司5％及以上股權股東的情形。
三、在本公司股東資格獲得證監(jiān)會核準后，將按照《認股協(xié)議》（或《股權轉讓協(xié)議》、《證券公司發(fā)起人協(xié)議》）真實履行出資義務，既不代替其他股東出資，也不代表他人出資；不采取任何形式從證券公司抽逃出資；不通過股權托管、公司托管等形式變相轉讓對證券公司的股東權利；不挪用證券公司的客戶交易結算資金，不挪用客戶托管的債券，不挪用客戶委托證券公司管理的資產；不從事任何損害證券公司及其他股東合法權益的行為。
四、本公司將嚴格按照《公司法》、《證券公司治理準則》（試行）（證監(jiān)機構字[2003]259號）、《ＸＸ證券公司章程》的規(guī)定，認真履行股東職責，督促ＸＸ證券公司守法、合規(guī)經營；如ＸＸ證券公司在今后的經營過程中出現(xiàn)違法、違規(guī)行為，本公司將承擔股東應負的責任。
公司（公章）
法定代表人（簽字）
總經理（簽字）
年 月 日
附件2 關于入股XX證券公司的承諾
中國證監(jiān)會：
本公司在簽署入股XX證券公司的增資協(xié)議（或股權轉讓協(xié)議）前，對XX證券公司進行了盡職調查，審閱了該公司上一年度的審計報告及近期財務報表，完全了解該公司的資產情況、負債情況、凈資本情況、盈虧情況以及經營能力等；此外，還掌握了該公司可能存在的財務風險（資本是否充實、資產有無潛在損失、營運資金是否充沛、有無到期債務可能無法償還的情況、有無或有負債及或有損失等）及業(yè)務風險（有無違法違規(guī)經營以及帳外經營等）情況。本公司已完全知悉XX證券公司的風險底數(shù)并認可該公司現(xiàn)狀。在此基礎上，本公司簽署了入股XX證券公司的增資協(xié)議（或股權轉讓協(xié)議）以及《股東承諾書》。
以上承諾如有虛假，本公司及本人愿承擔相關責任。
公司（公章）
法定代表人：
單位負責人：
年 月 日
附件3
關于證券公司信息披露的說明
中國證監(jiān)會：
本公司及本人確認：已將本公司上一年度審計報告及近期財務報表提供給擬入股本公司的新股東XX公司，上述報表數(shù)據真實、準確、完整，如實反映了本公司的資產情況、負債情況、凈資本情況、盈虧情況以及經營能力等；此外，本公司及本人還將公司可能存在的財務風險（資本是否充實、資產有無潛在損失、營運資金是否充沛、有無到期債務可能無法償還的情況、有無或有負債及或有損失等）及業(yè)務風險（有無違法違規(guī)經營以及賬外經營等）如實告知擬入股本公司的股東。各擬入股股東已完全知悉并認可本公司現(xiàn)狀。
以上陳述如有虛假，本公司及本人愿意承擔相關責任。
公司（公章）
法定代表人：
總經理：
年 月 日
附件4
自然人持股情況表
關于《直接或間接持有證券公司5％及以上股權的自然人情況申報表》的要求
1、填表說明
（1）本表適用于證券公司籌建、設立和證券公司股權轉讓、增資擴股、減資以及外資參股證券公司等證券公司股權發(fā)生變動的情況，由直接或間接持有證券公司股權的自然人填寫，一式三份。
（2）請打印或者用鋼筆填寫（簽名應當為手寫）。除表中有特別要求外，請采用正楷漢字或阿拉伯數(shù)字，字跡要清晰、工整。每欄均須填寫，無該項內容時填“無”；如表格空間不夠，請另附A4 紙說明。
（3）內容要真實、準確、完整。填報本表后、中國證監(jiān)會批準前，有關情況發(fā)生重大變化的，申請人應當及時向中國證監(jiān)會提交修改后的文件和申請表。
（4）表中有關內容填寫要求如下：
①金額以萬元為單位（除非另有說明）。
②財務狀況根據審計后的財務報表填寫。
③社會關系包括但不限于本人的父母、兄弟姐妹；本人配偶的父母、兄弟姐妹。
（5）填表人須同時提交本表的電子版（以軟盤的方式），其內容須與本申請表的填寫內容完全相同（蓋章和手寫簽名除外）。
（6）填表人應當按照有關法律法規(guī)、證監(jiān)會部門規(guī)章和申請表的要求提交有關申請文件。
