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民間借款與商業(yè)借款共同存在，既符合我國民間融資的習(xí)慣，又有利于親友間經(jīng)濟(jì)互助，同時也方便了人們的生產(chǎn)生活。但民間借款中有關(guān)過高利息保護(hù)的規(guī)定，會妨礙社會公平，損害弱勢方借款人的利益；高利率、高回報的民間借貸更可能誘發(fā)大量明借實騙案。

民間借貸利率與國家信貸利率的異同

國家信貸利率與民間借貸利率的比較

（一）兩種利率的異同

我國現(xiàn)行利率主要有兩種：一種是國家計劃利率（包括政策性優(yōu)惠利率和浮動利率）；另一種是市場自由利率。這兩種利率，既有其共性，也有其個性。

1、從利息的本質(zhì)概念上來說，兩種利率都具有共同的屬。首先，利率作為資金的價格表現(xiàn)是共同的。當(dāng)貨幣所有者將貨幣資金提供到市場上，當(dāng)作特殊商品來讓渡，利率表現(xiàn)為這種商品的價格。民間借貸是貨幣所有者擁有的財富積累，當(dāng)貨幣財富由儲藏手段轉(zhuǎn)變?yōu)樘峁┑绞袌鰣?zhí)行借貸資本的職能時，只要是有息借貸，利率就反映了讓渡資本的價格關(guān)系。

其次，資金供求關(guān)系，決定著國家信貸利率狀況，也決定了民間借貸利率狀況。這里的資金供求關(guān)系對利率狀況的決定有幾層意思：一是市場資金需求狀況和國家產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)政策，決定了銀行利率的高低；二是銀行資金供求狀況決定了信貸利率高低，也影響了民間信貸的供求狀況和利率高低。

三是民間借貸利率是由市場需求和行業(yè)利潤所決定的。再次，兩種利息，均屬利潤的一部分，體現(xiàn)了借貸資本對產(chǎn)業(yè)資本或商業(yè)資本利潤分割的關(guān)系。所不同的是，對利潤的分割程度不同。

2、兩種利率產(chǎn)生的目的不同。

從量上看，民間借貸利率普遍高于國家信貸利率的幾倍或幾十倍。從質(zhì)上看，國家信貸利率是發(fā)展國民經(jīng)濟(jì)的杠桿，它的高低，不以盈利率來決定，而取決于國家發(fā)展經(jīng)濟(jì)的意愿。由于民間借貸的普遍高利率，不少利率甚至高出了經(jīng)營者的承受能力和盈利界限，因而難免出現(xiàn)剝削和榨取其他資本剩余價值和經(jīng)營者的剩余勞動的現(xiàn)象。兩種利率質(zhì)量上的差別，主要是因為：

第一，制訂利率的依據(jù)不同。國家信貸利率是根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策和經(jīng)濟(jì)發(fā)展方針制定的，具有嚴(yán)格的計劃性；而民間借貸則是依據(jù)行業(yè)利潤的高低而制訂，具有隨意性和謀利要求突出的特點(diǎn)。

第二，執(zhí)行利率的手段不同。首先是收息方式，民間借貸較之國家信貸收息內(nèi)容多，方式靈活。其次是國家信貸利率的執(zhí)行是以政策和法令為依據(jù)的；而民間借貸則完全憑借款人的信譽(yù)，能否收到利息，不受法律保護(hù)。

第三，由于利率制定的目的不同，作用方向也不同。國家信貸利率作為調(diào)節(jié)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的杠桿，是為國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的，反映了一個時期國家經(jīng)濟(jì)政策和產(chǎn)業(yè)政策的要求，其調(diào)節(jié)的目的是籌集融通資金，引導(dǎo)資金流向；民間借貸則主要以瓜分剩余價值，謀取高額利潤為目的，利息率反映了不同行業(yè)的利潤狀況和市場資金供求的松緊度。

（二）兩種利率的比較

在產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)條件下，資金的分配渠道單一，資金的調(diào)節(jié)主要是通過國家嚴(yán)格的計劃配額。隨著經(jīng)濟(jì)體制改革和市場經(jīng)濟(jì)觀念的確立，我國金融業(yè)得到了迅速發(fā)展，民間借貸也迅速恢復(fù)和發(fā)展起來。作為一種傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)活動，民間借貸對新的經(jīng)濟(jì)體制和運(yùn)作機(jī)制，特別是對農(nóng)村不同層次的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，具有很強(qiáng)的適應(yīng)性。我國金融體制改革，也要求建立一個國家銀行為主、合作金融為輔，民間借貸補(bǔ)充的新體制。民間借貸是國家、集體信用的有益補(bǔ)充，這一點(diǎn)，幾乎是沒有疑問的。利率是調(diào)節(jié)資金市場的重要杠桿，要建立社會主義資金市場，發(fā)揮利率的調(diào)節(jié)作用，確有必要對當(dāng)前兩種利率進(jìn)行比較、分析、研究。

1、敏感度比較。利率的敏感度，是指利率市場資金供求狀況的反映靈活與遲滯的程度。完善的利率機(jī)制，具有靈敏跟蹤、反映市場資金供求矛盾，適時調(diào)節(jié)利率高低的功能。我國現(xiàn)行信貸利率，受多年來集中信用觀念和資金供給制的影響，強(qiáng)調(diào)國家對利率的高度集中管理，盡管近年來對專業(yè)銀行給予了一定的浮動利率權(quán)，但也沒有改變制訂和執(zhí)行利率權(quán)力高度集中的狀況。浮動利率，可以說只是在抵銷專業(yè)銀行吸收存款的一部分虧損起了作用，真正對調(diào)節(jié)資金供求的作用甚微。因此，國家信貸利率帶有深深的計劃經(jīng)濟(jì)烙印，缺乏按市場要求調(diào)節(jié)利率的靈敏機(jī)制，扼殺了利率積極和主動調(diào)節(jié)資金供求作用。

民間借貸的情況看，利率的高低，與市場資金需求、國家信貸供給有很大關(guān)系。

據(jù)對江西省民間借貸（私人部分）利率分析表明，借貸利率分別經(jīng)過了1988年8月到1989年5月低谷期（月息3—7％），1989年下半年到1990年上半年高峰期（月息5—15％），1990年下半年到1991年中間期（月息5－10％）。在1991年以后，民間借貸利率呈現(xiàn)出不穩(wěn)定的波動狀況，而利率的波動幅度，都與當(dāng)時市場資金供求相關(guān)。供給偏好利率下降，求過于供利率上升。1991年以后，由于經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展，特別是隨著國家加快農(nóng)業(yè)發(fā)展政策實施，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)地位增強(qiáng)，農(nóng)業(yè)銀行、信用社資金可供量增加，資金供求矛盾相對有所緩和，民間借貸利率也出現(xiàn)了少有的穩(wěn)定時期。由此可見，民間借貸利率反映市場資金供求狀況如同價格對商品供求的反映一樣靈敏。

2、刺激強(qiáng)度比較。利率的刺激強(qiáng)度是指利率對企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動的影響力度。刺激強(qiáng)度的大小，主要看利息占企業(yè)利潤與成本變動的規(guī)模。利息是利潤的一部分，體現(xiàn)了利潤在貸款人和借款者之間進(jìn)行分割的比率。按照馬克思的借貸資本理論，當(dāng)利息達(dá)到利潤的最高界限，歸職能資本家的部分就會等于零，而利息的最低界限則不能等于零。但低利率會對調(diào)節(jié)資本供求起反作用，迫使它提高到一個相對的界限。這說明，利率占利潤的比例對刺激資金供求強(qiáng)弱有特殊意義。

長期以來，我國實行低利制度。信貸利率在很大程度上是由銀行存款成本加費(fèi)用率綜合起來的一個最低承受量，雖然從1979年到1990年，我國先后9次提高存款利率，但均沒有將利率提高到一個與企業(yè)利潤水平相對應(yīng)的程度。1991年前后又兩次下調(diào)利率，使差距又進(jìn)一步拉大。據(jù)有關(guān)資料表明：目前，企業(yè)利息支出約占企業(yè)成本的3—5％左右，難以影響企業(yè)的總成本出現(xiàn)較大變動。利息對企業(yè)利潤分割比重小，而信貸資金在企業(yè)資本總額中又占50％－80％，對企業(yè)資金供求不能產(chǎn)生有力刺激。因此，企業(yè)資金使用效益不高，成為我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的一大障礙。民間借貸利率的動力源，是資本所有者獲取利息收入。因此，在資本貸放之前，首先要考慮的是借款者經(jīng)營利潤的高低和可以分割的最高界限。據(jù)對江西農(nóng)村民間借貸（私人部分）利率分析，當(dāng)借貸資本占經(jīng)營總資本50％，分割利潤達(dá)30－50％；當(dāng)借貸資本達(dá)到70％以上，分割利潤達(dá)50－80％，有的甚至超過了經(jīng)營者的盈利極限。

盡管農(nóng)村民間借貸利率達(dá)到這么高，但近幾年來，民間借貸卻以每年增長近20％的速度發(fā)展，與銀行、信用社借款相比，損失率與呆滯率要小得多。而且不論是信用程度還是資金周轉(zhuǎn)速度，都比銀行、信用社要高、要快。因此，民間借貸高強(qiáng)度的利潤分割，對刺激借貸者加速資金周轉(zhuǎn)，提高使用效益，發(fā)揮了較大作用。實際情況表明，國家信貸利率在現(xiàn)行低利制度下，對借款者（企業(yè)和個人都是如此）利潤分割比重過小，不能起到刺激借款者提高資金使用效益的目的，使資金供求和資金資源在產(chǎn)業(yè)間的有效調(diào)節(jié)和配置難以實現(xiàn)。

3、彈性比較。提高利率彈性是近10多年來我國利率體制改革希望達(dá)到的目的。但由于受外部環(huán)境制約，使利率固有功能未能發(fā)揮。首先，由于貸款利息的調(diào)高調(diào)低，都很難對企業(yè)負(fù)擔(dān)產(chǎn)生明顯效果；其次，企業(yè)要求減輕負(fù)擔(dān)最先想到的是降低利率，卻又在銀行不斷降低利率的過程中，日趨淡化利息觀念；再次，企業(yè)預(yù)算軟約束和資金需求管理與調(diào)控的行政手段，使我國信貸利率仍然處于低彈性區(qū)。在現(xiàn)行信貸利率體系中，利率檔次數(shù)十個，浮動利率也增加不少，但利率差距大小，反彈能力和回旋余地都很小，不能對資金供求起到有效的調(diào)控作用。民間借貸，由于實力相對薄弱，不可能對整個資金市場產(chǎn)生明顯效應(yīng)，但有一點(diǎn)，利率差距較大，就借貸雙方而言具有較強(qiáng)的彈性。

（三）加大市場利率改革份量，發(fā)揮調(diào)節(jié)資金供求作用如何建立社會主義市場利率體制，至今為止，國內(nèi)外都沒有現(xiàn)成的經(jīng)驗，必須根據(jù)中國國情和信貸資金運(yùn)動特點(diǎn)、規(guī)律來進(jìn)行研究。資金供求矛盾突出，資金使用效益不高，利率管理權(quán)限高度集中和行政調(diào)控手段為主等構(gòu)成了我國信貸資金運(yùn)行的基本特點(diǎn)。要在這個基礎(chǔ)上建立社會主義資金市場體制，利率機(jī)制必須作出深刻反映，必須重構(gòu)利率機(jī)制，增強(qiáng)利率杠桿對資金供求調(diào)節(jié)的敏感度、刺激強(qiáng)度和提高彈性，加大利率改革的市場調(diào)節(jié)份量。

1、提高貸款利率總水平。按市場規(guī)則確定貸款利率。現(xiàn)行貸款利率的變量，難以對企業(yè)成本變動和利潤分割產(chǎn)生明顯的影響，缺乏刺激企業(yè)節(jié)約資金的動力；其次，企業(yè)對資金價格反映遲鈍，可以說，資金成本比企業(yè)任何一種商品的成本都要低，不利于激勵企業(yè)在發(fā)展生產(chǎn)中降低消耗；再次，由于銀行存款成本和經(jīng)營費(fèi)用日益增高，存貸利差縮小，甚至出現(xiàn)負(fù)利率，導(dǎo)致一些經(jīng)營行和一些項目貸款越多，虧損越大。因此，貸款利率總水平的制訂，要擺脫長期以來低利政策的束縛，按照等量資金獲得等量利潤的原則，增加對企業(yè)發(fā)展和資金供求的刺激強(qiáng)度，調(diào)整國家、銀行與企業(yè)的利益分配關(guān)系。

2、實行分級利率管理制度?，F(xiàn)行利率管理集權(quán)中央，對地域廣大，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和資金供求矛盾不一的國情缺乏適應(yīng)性。因此，必須調(diào)動專業(yè)銀行總、分行和經(jīng)營行執(zhí)行、管理利率的積極性，實行分級管理。管理內(nèi)容是：中央銀行要加強(qiáng)對全國借貸市場的利率管理，根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行信號，制訂不同時期的利率政策和基準(zhǔn)利率；專業(yè)銀行根據(jù)國家經(jīng)濟(jì)政策和產(chǎn)業(yè)特點(diǎn)，制訂和管理行業(yè)差別利率；專業(yè)銀行分行依據(jù)本區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況和市場資金供求狀況，制訂和管理浮動利率上下限；經(jīng)營行在分行確定的浮動利率界限內(nèi)，有權(quán)對行業(yè)和企業(yè)作出利率選擇。

3、建立一部分較完全的市場浮動利率。近幾年來，隨著融資工具增加和融資渠道拓寬，我國利率機(jī)制在發(fā)生靜悄悄的變化。主要是證券業(yè)務(wù)發(fā)展和民間有息借貸的迅速增加，使利率運(yùn)作注入了新的內(nèi)容。可以預(yù)見，在建立市場經(jīng)濟(jì)，深化改革的過程中，利率體制還將會受到更強(qiáng)烈的沖擊。因此，必須加快步伐，改革和完善我國現(xiàn)行利率體制，加大市場利率改革份量，建立較完全的市場浮動利率。這種利率機(jī)制的取向主要體現(xiàn)在五個方面：第一，利率要跟蹤物價；第二，要反映市場利率的水平和資金供求狀況；第三，要考慮銀行存款成本和營運(yùn)費(fèi)用；第四，要體現(xiàn)國家產(chǎn)業(yè)政策和經(jīng)濟(jì)政策；第五，建立較完全性的市場浮動利率機(jī)制，作為我國利率體系的組成部分，就是要使利率體系產(chǎn)生明顯的靈敏度和較高彈性，作為反映資金市場的寒暑表掛到市場上去。

《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》第二十六條

借貸雙方約定的利率未超過年利率24％，出借人請求借款人按照約定的利率支付利息的，人民法院應(yīng)予支持。

借貸雙方約定的利率超過年利率36％，超過部分的利息約定無效。借款人請求出借人返還已支付的超過年利率36％部分的利息的，人民法院應(yīng)予支持。