上市公司
上市公司名稱：佛山華新包裝股份有限公司
股票上市地： 深圳證券交易所
股票簡(jiǎn)稱： 粵華包B
股票代碼： 200986
收購(gòu)方
收購(gòu)方名稱： 中國(guó)物資開發(fā)投資總公司
注冊(cè)地址： 北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街158號(hào)遠(yuǎn)洋大廈F210室
通訊地址： 西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街158號(hào)遠(yuǎn)洋大廈F210室
聯(lián)系電話： 010-66493828
簽署日期：2005年6月28日
收購(gòu)方的聲明
一、本報(bào)告書系根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)2002年9月28日發(fā)布的《上市公司收購(gòu)管理辦法》和2002年11月28日發(fā)布的《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第16號(hào)-上市公司收購(gòu)報(bào)告書》及其他相關(guān)法律、法規(guī)及部門規(guī)章的有關(guān)規(guī)定編寫。
二、依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》及《上市公司收購(gòu)管理辦法》的規(guī)定,本報(bào)告書已全面披露了收購(gòu)方所持有、控制的佛山華新包裝股份有限公司的股份。
截止本報(bào)告書簽署之日,除本報(bào)告披露的持股信息外,收購(gòu)方?jīng)]有通過(guò)任何其他方式持有、控制佛山華新包裝股份有限公司的股份。
三、收購(gòu)方簽署本報(bào)告書已獲得必要的授權(quán)和批準(zhǔn),其履行亦不違反收購(gòu)方章程或內(nèi)部規(guī)則中的任何條款,或與之相沖突。
四、本次收購(gòu)仍需獲得如下政府批準(zhǔn)：(一)國(guó)有資產(chǎn)管理部門對(duì)于本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的審批;(二)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)對(duì)本報(bào)告書表示無(wú)異議以及中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)豁免收購(gòu)方全面要約收購(gòu)佛山華新包裝股份有限公司的全部股份的義務(wù);
五、本次收購(gòu)標(biāo)的是出讓方持有的華新發(fā)展62.1142%的國(guó)有法人股。華新發(fā)展持有粵華包65.2%股份,是粵華包的控股股東。因此本次收購(gòu)屬于對(duì)上市公司粵華包的間接收購(gòu)。
六、由于本次收購(gòu)?fù)瓿珊?收購(gòu)方將通過(guò)直接和間接方式控制粵華包65.3127%的股份,成為粵華包的實(shí)際控制人,觸發(fā)《上市公司收購(gòu)管理辦法》中規(guī)定的要約收購(gòu)義務(wù)。收購(gòu)方將向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)豁免要約收購(gòu)義務(wù)。
七、本次收購(gòu)是根據(jù)本報(bào)告書所載明的資料進(jìn)行的。收購(gòu)方?jīng)]有委托或者授權(quán)任何其他人提供未在本報(bào)告書中列載的信息和對(duì)本報(bào)告書做出任何解釋或者說(shuō)明。
釋 義
本收購(gòu)報(bào)告書中,除非另有所指,下列詞語(yǔ)具有以下含義：
收購(gòu)方 指中國(guó)物資開發(fā)投資總公司。在下文中有時(shí)亦被稱為“中物投”。
出讓方 指佛山市公盈投資控股有限公司。在下文中有時(shí)亦被稱為“佛山公盈”。
標(biāo)的企業(yè) 指佛山華新發(fā)展有限公司,在下文中有時(shí)亦被稱為“華新發(fā)展”。
粵華包 指佛山華新包裝股份有限公司。
本次收購(gòu) 指收購(gòu)方向出讓方購(gòu)買出讓方在華新發(fā)展擁有的62.1142%的國(guó)有法人股的交易。
協(xié)議轉(zhuǎn)讓 指在本次收購(gòu)中,收購(gòu)方通過(guò)與出讓方簽訂收購(gòu)協(xié)議受讓出讓方持有的華新發(fā)展股份的行為。
收購(gòu)協(xié)議 指收購(gòu)方與出讓方于2005年6月28日就本次收購(gòu)簽訂
的列明關(guān)于本次股份轉(zhuǎn)讓的條款和條件的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同》。
目標(biāo)股份 指收購(gòu)方根據(jù)收購(gòu)協(xié)議向出讓方購(gòu)買的華新發(fā)展的
62.1142%的國(guó)有法人股。
收購(gòu)價(jià)款 指收購(gòu)方根據(jù)收購(gòu)協(xié)議確定的轉(zhuǎn)讓價(jià)格。
評(píng)估基準(zhǔn)日 指2004年10月31日。
付款日 指收購(gòu)協(xié)議所約定的先決條件成就后的付款日期。
交割日 指股權(quán)轉(zhuǎn)讓過(guò)戶登記完成日。
元 指人民幣元。
國(guó)資委 指國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)。
中國(guó)證監(jiān)會(huì) 指中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)。
第一章收購(gòu)方介紹
一、收購(gòu)方的基本情況
1)公司名稱：中國(guó)物資開發(fā)投資總公司
2)注冊(cè)地址：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街158號(hào)遠(yuǎn)洋大廈F210室
3)注冊(cè)資本：人民幣131,729萬(wàn)元
4)注冊(cè)號(hào)：1000001000890
5)組織機(jī)構(gòu)代碼：10000890-7
6)企業(yè)類型及經(jīng)濟(jì)性質(zhì)：全民所有制國(guó)有企業(yè)
7)經(jīng)營(yíng)范圍：投資開發(fā)、批發(fā)、零售、咨詢、服務(wù)
8)稅務(wù)登記證號(hào)碼：京國(guó)稅西字110102100008907
地稅京字110102100008907000
9)股東名稱：中國(guó)誠(chéng)通控股公司
10)法定代表人：童來(lái)明
11)通訊方式：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街158號(hào)遠(yuǎn)洋大廈F210室
12)郵編編碼：100031
13)傳真：010-66493800
14)電話：010-66493828
二、收購(gòu)方股權(quán)結(jié)構(gòu)
中國(guó)物資開發(fā)投資總公司于1988年經(jīng)物資部(1988)物體字第107號(hào)文批準(zhǔn)由物資部組建,現(xiàn)由中國(guó)誠(chéng)通控股公司全資控股。
中國(guó)誠(chéng)通控股公司(以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)誠(chéng)通”)于1998年1月22日根據(jù)國(guó)內(nèi)貿(mào)易局內(nèi)貿(mào)行二字(1998)第189號(hào)批準(zhǔn)成立,并經(jīng)國(guó)家行政管理局核準(zhǔn)登記,是國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)直接管理的大型物流企業(yè)集團(tuán)。中國(guó)誠(chéng)通擁有中國(guó)內(nèi)陸最大、遍布最廣的集倉(cāng)儲(chǔ)、配送、信息一體化的連鎖物流配送網(wǎng)絡(luò)和金屬分銷網(wǎng)絡(luò),擁有海運(yùn)、鐵路、公路、航空多式聯(lián)運(yùn)一體的運(yùn)輸網(wǎng)絡(luò)。根據(jù)國(guó)資委2004年6月下發(fā)的《關(guān)于中央企業(yè)建立和完善國(guó)有獨(dú)資公司董事會(huì)試點(diǎn)工作的通知》,中國(guó)誠(chéng)通是國(guó)資委選定的試點(diǎn)規(guī)范董事會(huì)的首批七家建立和完善董事會(huì)試點(diǎn)企業(yè)之一。中國(guó)誠(chéng)通已走上快速發(fā)展的道路,正在向國(guó)際化的現(xiàn)代企業(yè)集
5團(tuán)的目標(biāo)發(fā)展。公司注冊(cè)資本人民幣154,695萬(wàn)元,法定代表人馬正武先生,公司注冊(cè)地址北京市西城區(qū)月壇北街25號(hào),營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)：1000001002867。公司主要業(yè)務(wù)為倉(cāng)儲(chǔ)物流、金屬貿(mào)易等。
截至本報(bào)告書簽署之日,收購(gòu)方的股權(quán)結(jié)構(gòu)圖如下：
國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)
Supervision and Management Commission of State-owned Assets
中國(guó)誠(chéng)通控股公司
China Chengtong Holdings Company
全資子公司100% owned Subsidiaries 控股公司Subsidiaries/Associated Companies
中國(guó)物資儲(chǔ)運(yùn)總公司 新華通投資發(fā)展有限公司
中國(guó)誠(chéng)通資源再生開發(fā)利用公司 物華置業(yè)股份有限公司
中國(guó)集裝箱控股集團(tuán)公司 中儲(chǔ)發(fā)展股份有限公司(600787.SH)[page]
中國(guó)誠(chéng)通香港有限公司 中國(guó)誠(chéng)通發(fā)展集團(tuán)有限公司(0217.HK)
中國(guó)誠(chéng)通金屬集團(tuán)公司
中國(guó)物流公司
中國(guó)新元資產(chǎn)管理公司
中物信息技術(shù)有限公司
中國(guó)物資開發(fā)投資總公司
中國(guó)誠(chéng)通控制的其他公司情況如下：
中國(guó)物資儲(chǔ)運(yùn)總公司,注冊(cè)資本人民幣78,906萬(wàn)元,法定代表人韓鐵林先生,公司注冊(cè)地址北京市海淀區(qū)民族大學(xué)北路18號(hào),主要業(yè)務(wù)為物資和商品的儲(chǔ)存、加工、運(yùn)輸?shù)?。營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)：1000001000541。
中國(guó)誠(chéng)通資源再生開發(fā)利用公司,注冊(cè)資本人民幣5,099.7萬(wàn)元,法定代表人陳勝杰先生,公司注冊(cè)地址北京市豐臺(tái)區(qū)花鄉(xiāng)育芳園小區(qū),主要業(yè)務(wù)為機(jī)械電子設(shè)備、五金交電等的銷售。營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)：1100002755174。
中國(guó)集裝箱控股集團(tuán)公司,注冊(cè)資本人民幣16,987.9萬(wàn)元,法定代表人張炳華先生,公司注冊(cè)地址北京市西城區(qū)木樨地北里甲11號(hào),主要業(yè)務(wù)為集裝箱和集裝箱機(jī)具的設(shè)計(jì)、制造、銷售等。營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)：1000001003456。
中國(guó)誠(chéng)通香港有限公司,注冊(cè)資本人民幣100萬(wàn)元港幣,法定代表人馬正武先生,公司注冊(cè)地址Room 1507,15/F,Emperor Group Center,288 HennessyRoad,Wan chai,HongKong,主要業(yè)務(wù)為資產(chǎn)管理、進(jìn)出口貿(mào)易等。公司注冊(cè)號(hào)：807683。
中國(guó)誠(chéng)通金屬集團(tuán)公司,注冊(cè)資本人民幣126,069萬(wàn)元,法定代表人李耀強(qiáng)先生,公司注冊(cè)地址北京市西城區(qū)車公莊大街12號(hào),主要業(yè)務(wù)為金屬材料、冶煉爐料等產(chǎn)品加工。營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)：1000001003458。
中國(guó)物流公司,注冊(cè)資本人民幣3,557.8萬(wàn)元,法定代表人梁偉華先生,公司注冊(cè)地址北京市三里河?xùn)|路乙23號(hào),主要業(yè)務(wù)為貨物運(yùn)輸及運(yùn)輸代理等。營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)：1000001003457。
中物信息技術(shù)有限公司,注冊(cè)資本人民幣280萬(wàn)元,法定代表人劉乃杰先生,公司注冊(cè)地址北京市西城區(qū)月壇北街25號(hào),主要業(yè)務(wù)為經(jīng)濟(jì)信息咨詢與服務(wù)等。營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)：1000001001378。
中國(guó)新元資產(chǎn)管理公司,注冊(cè)資本人民幣138萬(wàn)元,法定代表人馬正武先生,公司注冊(cè)地址北京市西城區(qū)月壇北街25號(hào),主要業(yè)務(wù)為資產(chǎn)受托管理等。營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)：1000001003835。
截止收購(gòu)報(bào)告書簽署之日,中國(guó)物資開發(fā)投資總公司的控股子公司情況如下：
子公司名稱 持股比例
嘉成企業(yè)發(fā)展有限公司 78.26%
上海世紀(jì)前景企業(yè)發(fā)展有限公司 90%
天津港保稅區(qū)中物投資發(fā)展有限公司 86.67%
青島誠(chéng)達(dá)物流有限公司 51%
嘉成企業(yè)發(fā)展有限公司,注冊(cè)資本人民幣13,800萬(wàn)元,法定代表人童來(lái)明先生,公司注冊(cè)地址北京市西城區(qū)南禮士路甲3號(hào)八層,營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)：1100001295681,主要業(yè)務(wù)為投資管理、技術(shù)服務(wù)等。
上海世紀(jì)前景企業(yè)發(fā)展有限公司,注冊(cè)資本人民幣1,000萬(wàn)元,法定代表人徐震,公司注冊(cè)地址上海市浦東大道2330號(hào)一號(hào)樓A—3室,營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)：3101151016041,主要業(yè)務(wù)為金屬材料、辦公設(shè)備等。
天津港保稅區(qū)中物投資發(fā)展有限公司,注冊(cè)資本人民幣3,000萬(wàn)元,法定代表人趙東輝先生,公司注冊(cè)地址天津港保稅區(qū)海濱八路88號(hào),營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)：1201921001211,主要業(yè)務(wù)為投資管理、高科技產(chǎn)品的開發(fā)和銷售等。
青島誠(chéng)達(dá)物流有限公司,注冊(cè)資本人民幣1,000萬(wàn)元,法定代表人童來(lái)明先生,營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)：3702001807914,主要業(yè)務(wù)為倉(cāng)儲(chǔ)服務(wù)、儲(chǔ)運(yùn)技術(shù)服務(wù)等。
本次收購(gòu)除中國(guó)物資開發(fā)投資總公司以及控股股東中國(guó)誠(chéng)通控股公司外,公司上述其他關(guān)聯(lián)人不知情、未參與本次股權(quán)收購(gòu)。
三、收購(gòu)方最近五年內(nèi)的行政處罰、刑事處罰、重大民事訴訟或仲裁
收購(gòu)方在最近五年內(nèi)未受到過(guò)任何行政處罰、刑事處罰,亦沒(méi)有涉及與經(jīng)濟(jì)糾紛有關(guān)的未決重大民事訴訟或者仲裁事項(xiàng)。
收購(gòu)方目前涉及與經(jīng)濟(jì)糾紛有關(guān)的已決民事訴訟事項(xiàng)如下：
1、2001年2月18日,因中國(guó)物資開發(fā)投資總公司與廣東省江門浮法玻璃廠、廣東省江門甘蔗化工廠發(fā)生借款糾紛,公司委托廣東康田律師事務(wù)所代理追討債物1,200萬(wàn)元,廣東康田律師事務(wù)所向當(dāng)?shù)胤ㄔ禾崞鹪V訟,2001年12月4日,廣東省高級(jí)人民法院(2001)粵高法一終字第353號(hào)民事判決書判決如下：廣東省江門浮法玻璃廠應(yīng)在判決生效后十日內(nèi)返還借款本金人民幣1,200萬(wàn)元及利息給中國(guó)物資開發(fā)投資總公司。此案已審理終結(jié),目前公司已收回560萬(wàn)元。
2、中國(guó)物資開發(fā)投資總公司1996年為珠海金鑫集團(tuán)公司向中國(guó)工商銀行珠海分行營(yíng)業(yè)部借款3,000萬(wàn)元提供了擔(dān)保,后因金鑫集團(tuán)無(wú)力償還借款,因此中國(guó)工商銀行珠海市分行營(yíng)業(yè)部向廣東省珠海市中級(jí)人民法院提起訴訟,要求我公司承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任,并于勝訴后申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。2002年11月28日,廣東省珠海市中級(jí)人民法院(2002)珠法執(zhí)字第42-2號(hào)民事裁定書決定查封公司以下財(cái)產(chǎn)：a、南方(海南)物產(chǎn)有限公司投資款項(xiàng)2,000萬(wàn)元;b、中國(guó)五礦物資進(jìn)出口有限公司投資款項(xiàng)775萬(wàn)元;c、北京新紀(jì)元房產(chǎn)931.18平方米(價(jià)值2,300萬(wàn)元)。該案件已經(jīng)審理終結(jié),目前正在執(zhí)行階段。
3、2000年中國(guó)物資開發(fā)投資總公司為中物三峽資產(chǎn)管理有限公司在民生銀行借款1,000萬(wàn)元提供連帶責(zé)任擔(dān)保,后中物三峽資產(chǎn)管理有限公司無(wú)力償付,民生銀行于2001年10月在北京市第一中級(jí)人民法院提起訴訟。2002年6月北京市一中院執(zhí)行庭將本公司在工行南禮士路分理處的10,206,250.00元存款劃走,用于償付中物三峽對(duì)民生銀行的逾期借款。隨后公司立即通過(guò)司法訴訟向中物三峽追償,2002年12月11日,北京市第一中級(jí)人民法院判決中物三峽向我公司償還上述款項(xiàng)。此案已審理終結(jié),目前我公司已收回570萬(wàn)元。
四、收購(gòu)方的高級(jí)管理人員
收購(gòu)方的高級(jí)管理人員如下：
長(zhǎng)期 是否取得其他國(guó)
姓名 職務(wù) 國(guó)籍 身份證號(hào)碼
居住地 家或地區(qū)居留權(quán)
童來(lái)明 總經(jīng)理 中國(guó) 110223690913107 中國(guó) 否
徐新民 副總經(jīng)理 中國(guó) 460100630116127 中國(guó) 否
李漢生 副總經(jīng)理 中國(guó) 430202196609256016 中國(guó) 否
上述人員在最近五年內(nèi)沒(méi)有受到過(guò)任何行政處罰或刑事處罰,亦沒(méi)有涉及任何與經(jīng)濟(jì)糾紛有關(guān)的重大民事訴訟或者仲裁。
五、收購(gòu)方持有、控制其他上市公司百分之五以上的發(fā)行在外的股份的情況
截至本報(bào)告書簽署之日,中物投持有創(chuàng)元科技(000551)的股份數(shù)為20,621,280股,股份性質(zhì)為國(guó)有法人股,持股比例為8.53%。
六、目標(biāo)股份和出讓方的有關(guān)情況
l、本收購(gòu)報(bào)告書涉及的出讓標(biāo)的：佛山市公盈投資控股有限公司所持有佛山華新發(fā)展有限公司62.1142%的國(guó)有法人股權(quán)。
2、出讓方的基本情況
公司名稱：佛山市公盈投資控股有限公司
注冊(cè)地址：佛山市季華五路經(jīng)華大廈27樓
法定代表人：肖建偉
郵政編碼：528000
傳 真：0757-83980165,83988545
電 話：0757-83993500,83981234
佛山公盈是在佛山市工業(yè)投資管理有限公司基礎(chǔ)上整合相關(guān)資源組建的、由佛山市委、市政府領(lǐng)導(dǎo)的負(fù)責(zé)市屬工業(yè)、商貿(mào)、建設(shè)和部分公共事業(yè)企業(yè)的公有資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)和管理的大型國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)。佛山公盈組建后,不斷加大一般競(jìng)爭(zhēng)性企業(yè)產(chǎn)權(quán)改革的力度,積極推進(jìn)佛山市建立現(xiàn)代化的城市綜合運(yùn)行體系,提高佛山市的整體競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。佛山公盈旗下的華新發(fā)展經(jīng)過(guò)十余年的快速發(fā)展,已在造紙及包裝行業(yè)領(lǐng)域形成一定的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。為使華新發(fā)展能有更好的發(fā)展,同時(shí)貫徹佛山公盈的總體改革思路,目前佛山公盈正積極謀求在產(chǎn)權(quán)等領(lǐng)域?yàn)槠湟刖邆鋰?guó)際競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力的戰(zhàn)略合作伙伴。
3、華新發(fā)展與粵華包的關(guān)系
華新發(fā)展作為粵華包的發(fā)起人目前持有粵華包65.2%股份,是粵華包的控股股東。
第二章收購(gòu)方持股情況
一、收購(gòu)方持有粵華包股份情況
截至本報(bào)告書簽署之日,收購(gòu)方中國(guó)物資開發(fā)投資總公司作為粵華包的發(fā)起人直接持有粵華包0.1127%的股份,其控股子公司嘉成企業(yè)發(fā)展有限公司持有華新發(fā)展6.6233%股份,華新發(fā)展持有粵華包65.2%股份。收購(gòu)方此次通過(guò)協(xié)議轉(zhuǎn)讓的方式向出讓方收購(gòu)其持有的華新發(fā)展62.1142%國(guó)有法人股。因此,本次收購(gòu)?fù)瓿珊?收購(gòu)方將直接持有粵華包0.1127%的股份,通過(guò)華新發(fā)展間接持有粵華包65.2%股份,成為粵華包的實(shí)際控制人。
本次收購(gòu)各方關(guān)系如下圖所示：
國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)
100%佛山市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)
100% 100%
佛山市公盈投資控股有限公司 中國(guó)物資開發(fā)投資總公司
78.26%
轉(zhuǎn)讓前62.1142% 轉(zhuǎn)讓后62.1142% 嘉成公司
6.6233%
佛山華新發(fā)展有限公司
65.2% 0.1127%
粵華包B
收購(gòu)方對(duì)于粵華包的其他股份表決權(quán)的行使不產(chǎn)生任何影響。
二、協(xié)議收購(gòu)的基本情況
1、收購(gòu)協(xié)議的主要內(nèi)容
(1)訂立時(shí)間：2005年6月28日
(2)協(xié)議當(dāng)事人
中國(guó)物資開發(fā)投資總公司和佛山市公盈投資控股有限公司。
(3)轉(zhuǎn)讓股份的數(shù)量、性質(zhì)和比例
收購(gòu)方此次擬通過(guò)協(xié)議轉(zhuǎn)讓的方式向出讓方收購(gòu)其持有的華新發(fā)展62.1142%國(guó)有法人股。本次收購(gòu)?fù)瓿珊?收購(gòu)方將控制華新發(fā)展68.7375%股份,由于華新發(fā)展持有粵華包65.2%股份,因此收購(gòu)方將成為粵華包的實(shí)際控制人。
(4)股份性質(zhì)變化情況
本次收購(gòu)?fù)瓿珊?股份性質(zhì)不發(fā)生變化,仍為國(guó)有法人股。
(5)轉(zhuǎn)讓價(jià)款
收購(gòu)協(xié)議第四條對(duì)本次收購(gòu)的轉(zhuǎn)讓價(jià)格及支付作出了如下規(guī)定：
收購(gòu)價(jià)格=基準(zhǔn)價(jià)格+基準(zhǔn)價(jià)格的調(diào)整數(shù)
收購(gòu)總金額=收購(gòu)價(jià)格+因分期付款支付的利息
其中：
(1)基準(zhǔn)價(jià)格指經(jīng)國(guó)資委備案的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告確定的華新發(fā)展在評(píng)估基準(zhǔn)日的資產(chǎn)凈值扣除待處理資產(chǎn)后乘以62.1142%;
(2)基準(zhǔn)價(jià)格的調(diào)整數(shù)指協(xié)議雙方當(dāng)事人在資產(chǎn)評(píng)估的基礎(chǔ)上談判確定的轉(zhuǎn)讓價(jià)格調(diào)整數(shù);
(3)因分期付款支付的利息指根據(jù)轉(zhuǎn)讓協(xié)議確定的需付息的分期支付資金按同期
中國(guó)人民銀行
公布的一年期貸款
基準(zhǔn)利率
計(jì)算。
根據(jù)廣州羊城會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司出具的《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》(編號(hào)：2005羊評(píng)字第5459號(hào)),截至評(píng)估基準(zhǔn)日2004年10月31日,華新發(fā)展經(jīng)評(píng)估的資產(chǎn)凈值為64,355.84萬(wàn)元,其中根據(jù)《股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同》附件1中所列待處理資產(chǎn)4,532.82萬(wàn)元在本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓中采取掛帳方式處理,不列入本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的范圍,該部分資產(chǎn)權(quán)益在股權(quán)轉(zhuǎn)讓過(guò)戶后仍然由出讓方按原持股比例享有。在此基準(zhǔn)上雙方協(xié)議確定本次標(biāo)的股份的轉(zhuǎn)讓價(jià)格為33,755萬(wàn)元。
(4)交易的先決條件
本次收購(gòu)的實(shí)施以下列條件的滿足為前提：
(5)轉(zhuǎn)讓方保證對(duì)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的擁有合法、有效、完全的所有權(quán),并保證 該部分股份未被凍結(jié)、質(zhì)押或受其他任何限制,在法律上可以依法轉(zhuǎn)讓,該 股份現(xiàn)時(shí)并不存在任何妨礙受讓方受讓后自主處置的權(quán)利瑕疵和法律障礙;
(6)與收購(gòu)有關(guān)的所有有關(guān)政府部門的批準(zhǔn)已經(jīng)獲得;
(7)在交割日之前華新發(fā)展的資產(chǎn)、財(cái)務(wù)狀況、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和前景沒(méi)有發(fā)生重大不利變化。
(8)受讓方保證其具有良好的財(cái)務(wù)狀況和現(xiàn)金支付能力,最近三年內(nèi)連續(xù)盈利,可用于本次收購(gòu)行為的貨幣資金不低于4億元人民幣,凈資產(chǎn)不少于8億元人民幣;
(9付款方式
本次股份轉(zhuǎn)讓的對(duì)價(jià)全部為現(xiàn)金。付款方式如下：
(1)首期付款按總價(jià)款的30%,在股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同生效之日起5個(gè)工作日內(nèi)支付;
(2)在本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓,轉(zhuǎn)讓方取得所需有關(guān)人民政府、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及相關(guān)部門審批同意的批復(fù)5個(gè)工作日內(nèi)支付總價(jià)款的20%;
(3)在股權(quán)轉(zhuǎn)讓過(guò)戶登記完成之日起5個(gè)工作日內(nèi)支付總價(jià)款的20%及因該部分分期付款應(yīng)支付的利息;
(4)在本合同簽訂之日起1年內(nèi)付清全部余款,及因該部分分期付款應(yīng)支付的利息。
2. 特殊條件、補(bǔ)充協(xié)議及其他安排
收購(gòu)協(xié)議的約定內(nèi)容,協(xié)議各方未就本次收購(gòu)設(shè)定任何特殊條件。
3. 本次收購(gòu)仍需獲得如下政府批準(zhǔn)：
(1)國(guó)有資產(chǎn)管理部門對(duì)于本次股權(quán)的審批;
(2)由于本次收購(gòu)?fù)瓿珊?收購(gòu)方將通過(guò)直接和間接方式控制粵華包65.3127%的股份,成為粵華包的實(shí)際控制人,觸發(fā)《上市公司收購(gòu)管理辦法》中規(guī)定的要約收購(gòu)義務(wù),尚須取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)豁免要約收購(gòu)義務(wù)。
4、出讓方佛山市公盈投資控股有限公司經(jīng)佛山市國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)后,通過(guò)廣州產(chǎn)權(quán)交易所公開征集華新發(fā)展有限公司62.1142%的國(guó)有法人股權(quán)的受讓方,公開征集信息刊登在2005年5月23日的廣州日?qǐng)?bào)。[page]
三、目標(biāo)股份是否存在權(quán)利限制的有關(guān)情況
截至本報(bào)告書簽署之日,佛山公盈持有的華新發(fā)展62.1142%股份不存在任何質(zhì)押、凍結(jié)或其他權(quán)利限制。
第三章前六個(gè)月買賣掛牌交易股份的情況
一、收購(gòu)方前六個(gè)月內(nèi)買賣上市公司掛牌交易股份的情況
根據(jù)2005年6月28日向中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司查詢的結(jié)果,中國(guó)物資開發(fā)投資總公司、中國(guó)誠(chéng)通控股公司以及中物投總公司的控股子公司嘉成企業(yè)發(fā)展有限公司、上海世紀(jì)前景企業(yè)發(fā)展有限公司、天津港保稅區(qū)中物投資發(fā)展有限公司、青島誠(chéng)達(dá)物流有限公司在本報(bào)告書簽署之日前最近六個(gè)月無(wú)買賣粵華包掛牌交易股份的行為。
二、收購(gòu)方的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員及其直系親屬前六個(gè)月內(nèi)買賣上市公司掛牌交易股份的情況
根據(jù)2005年6月28日向中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司查詢的結(jié)果,收購(gòu)方的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員及其直系親屬在本報(bào)告書簽署之日前最近六個(gè)月無(wú)買賣粵華包掛牌交易股份的行為。
第四章與上市公司之間的重大交易
一、收購(gòu)方與粵華包之間的交易
收購(gòu)方在本報(bào)告書簽署之日前二十四個(gè)月內(nèi),未與粵華包、粵華包的關(guān)聯(lián)方進(jìn)行任何資產(chǎn)交易的合計(jì)金額高于3,000萬(wàn)元或者高于粵華包最近經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)報(bào)表凈資產(chǎn)5%以上的交易。
收購(gòu)方的高級(jí)管理人員在本報(bào)告書簽署之日前二十四個(gè)月內(nèi),未與粵華包、以及粵華包的關(guān)聯(lián)方進(jìn)行任何資產(chǎn)交易的合計(jì)金額高于3,000萬(wàn)元或者高于粵華包最近經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)報(bào)表凈資產(chǎn)5%以上的交易。
二、與粵華包的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員之間的交易
在本報(bào)告書簽署之日前二十四個(gè)月內(nèi),收購(gòu)方與粵華包的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員之間未發(fā)生合計(jì)金額超過(guò)人民幣5萬(wàn)元以上的交易。
三、對(duì)擬更換粵華包董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的補(bǔ)償或類似安排
收購(gòu)方暫無(wú)改選粵華包的現(xiàn)任董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員的安排。
四、對(duì)粵華包有重大影響的合同、默契或安排
除本報(bào)告書所披露的以外,截至本報(bào)告書簽署之日,收購(gòu)方不存在對(duì)粵華包有重大影響的其他正在簽署或者談判的合同、默契或者安排。
第五章收購(gòu)資金來(lái)源
一、資金總額
本次收購(gòu)的標(biāo)的股份作價(jià)為33,755萬(wàn)元。資金總額為標(biāo)的價(jià)格和因分期付款支付的利息的總和。
二、收購(gòu)資金來(lái)源聲明
收購(gòu)方聲明,本次收購(gòu)的資金全部為自有資金,未直接或間接來(lái)源于粵華包及其關(guān)聯(lián)方,未通過(guò)與粵華包進(jìn)行資產(chǎn)置換或其他交易方式獲得任何資金。
三、收購(gòu)價(jià)款的支付方式
詳見本收購(gòu)報(bào)告書第二章第二條的相關(guān)內(nèi)容。
第六章后續(xù)計(jì)劃
一、收購(gòu)目的
粵華包在近年來(lái)快速發(fā)展、取得良好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的同時(shí),也存在主業(yè)規(guī)模較小、擴(kuò)展步伐緩慢的問(wèn)題,發(fā)展的空間受到限制。華新發(fā)展作為粵華包的控股股東,由于自身實(shí)力和地域的限制,對(duì)粵華包的支持難免捉襟見肘。有鑒于此,為了粵華包的成長(zhǎng)壯大,為了佛山工業(yè)的發(fā)展,佛山公盈擬為華新發(fā)展引入具備國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力的戰(zhàn)略合作伙伴。中物投作為中央級(jí)的投資公司,具備雄厚的資金實(shí)力,并在基礎(chǔ)原材料與資源性行業(yè)的投資管理和項(xiàng)目運(yùn)作等方面積累了豐富經(jīng)驗(yàn),將對(duì)粵華包的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展起到不可替代的作用。雙方為此達(dá)成了一致。
本次收購(gòu)?fù)瓿珊?收購(gòu)方將以粵華包為平臺(tái),整合中物投乃至中國(guó)誠(chéng)通的資源,通過(guò)擴(kuò)大粵華包的業(yè)務(wù)規(guī)模、拓展產(chǎn)品領(lǐng)域、完善供應(yīng)鏈體系,從而增強(qiáng)粵華包的核心競(jìng)爭(zhēng)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力,把粵華包打造成華南乃至全國(guó)最具競(jìng)爭(zhēng)力的造紙及包裝材料產(chǎn)業(yè)集團(tuán),使粵華包成為國(guó)際領(lǐng)先的造紙及包裝企業(yè)。
二、后續(xù)增持或處置股份的計(jì)劃
除本次收購(gòu)?fù)?收購(gòu)方暫無(wú)進(jìn)一步增持粵華包股份的計(jì)劃。
三、對(duì)粵華包主營(yíng)業(yè)務(wù)的改變或調(diào)整
收購(gòu)方將在本次收購(gòu)?fù)瓿珊缶S持粵華包目前的主營(yíng)業(yè)務(wù)不變,并積極支持粵華包繼續(xù)做大做強(qiáng)主營(yíng)業(yè)務(wù)。
1、維持粵華包目前的主營(yíng)業(yè)務(wù)不變
粵華包的經(jīng)營(yíng)范圍主要包括鋁塑復(fù)合包裝材料(利樂(lè)包)、高級(jí)涂布白板紙、新型包裝材料、彩色印刷包裝等產(chǎn)品,擁有造紙——包裝印刷——包裝制品為一體的強(qiáng)勢(shì)產(chǎn)業(yè)鏈。本次收購(gòu)?fù)瓿珊?粵華包目前的主營(yíng)業(yè)務(wù)保持不變。
2、借助“物流+產(chǎn)業(yè)”的新型運(yùn)作模式使粵華包獲得顯著的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)
作為一個(gè)生產(chǎn)型企業(yè),物流的運(yùn)作模式和具體流程的設(shè)計(jì)對(duì)粵華包的影響不言而喻,從原材料的購(gòu)買到生產(chǎn)加工過(guò)程中的作業(yè)流程到最終的產(chǎn)品供應(yīng)配送規(guī)劃與設(shè)計(jì),其每個(gè)環(huán)節(jié)都離不開物流的作用。中國(guó)物資開發(fā)投資總公司完成對(duì)粵華包的控股股東—佛山華新發(fā)展有限公司的股權(quán)收購(gòu)后,將利用控股股東中國(guó)誠(chéng)通的資源特別是誠(chéng)通集團(tuán)下屬企業(yè)物流產(chǎn)業(yè)的運(yùn)作優(yōu)勢(shì),積極支持粵華包的產(chǎn)業(yè)發(fā)展,發(fā)揮“物流+產(chǎn)業(yè)”的效應(yīng),使粵華包獲得更好的發(fā)展。
中國(guó)誠(chéng)通對(duì)粵華包在物流方面的支持,主要體現(xiàn)在借助自身的管理優(yōu)勢(shì)與豐富的運(yùn)營(yíng)經(jīng)驗(yàn),幫助粵華包優(yōu)化供應(yīng)鏈、提升物流業(yè)務(wù)效率,對(duì)其物流管理和運(yùn)作提供咨詢支持。
物流服務(wù)的穩(wěn)定性
迅捷的客戶物流服務(wù)
及高品質(zhì)屬性
粵華包B
中國(guó)誠(chéng)通物流專家的
專業(yè)咨詢與管理支持
能實(shí)現(xiàn)及時(shí)交貨的
貨物庫(kù)存量
中國(guó)誠(chéng)通擁有全國(guó)最大、遍布最廣的集倉(cāng)儲(chǔ)、配送、信息一體化的連鎖物流配送網(wǎng)絡(luò)、金屬分銷網(wǎng)絡(luò)和集海運(yùn)、鐵路、公路、航空多式聯(lián)運(yùn)一體的集裝箱運(yùn)輸網(wǎng)絡(luò)。具備集倉(cāng)儲(chǔ)運(yùn)輸、訂制加工、分銷配送、物流技術(shù)輸出、物流資訊發(fā)布、供應(yīng)鏈管理、物流戰(zhàn)略咨詢、進(jìn)出口貿(mào)易于一體的綜合服務(wù)與業(yè)務(wù)能力。在本次收購(gòu)粵華包的控股股東——華新發(fā)展的股權(quán)成功后,中國(guó)誠(chéng)通將發(fā)揮自身的優(yōu)勢(shì)和豐富的運(yùn)作經(jīng)驗(yàn),調(diào)動(dòng)內(nèi)部專家隊(duì)伍,以管理經(jīng)驗(yàn)交流和咨詢顧問(wèn)的方式,為粵華包提供無(wú)償?shù)淖稍兣c支持,幫助粵華包提升運(yùn)作效率,優(yōu)化供應(yīng)鏈管理,建立現(xiàn)代物流體系下的供應(yīng)鏈管理系統(tǒng),提高其響應(yīng)客戶有效需求的能力。
3、積極支持粵華包繼續(xù)做大做強(qiáng)主營(yíng)業(yè)務(wù)
中物投作為中央級(jí)的投資公司,具備雄厚的資金實(shí)力,并在基礎(chǔ)原材料與資源性行業(yè)的投資管理和項(xiàng)目運(yùn)作等方面積累了豐富經(jīng)驗(yàn),對(duì)粵華包發(fā)展將起到不可替代的作用?；浫A包作為華新發(fā)展的核心公司,從《股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同》簽訂之日起,就可以逐步獲得中物投提供的資金和產(chǎn)業(yè)資源等多方面的支持,為粵華包的進(jìn)一步發(fā)展壯大增添了強(qiáng)大的后勁。
此外,借助中物投的控股公司中國(guó)誠(chéng)通的物流網(wǎng)絡(luò)和相關(guān)的客戶資源,可以促進(jìn)粵華包有效地降低運(yùn)營(yíng)成本,拓寬營(yíng)銷渠道,提高經(jīng)濟(jì)效益,有利于粵華包的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。
四、對(duì)粵華包重大資產(chǎn)、負(fù)債的處置或其他類似重大決策
收購(gòu)方目前沒(méi)有在完成本次收購(gòu)后對(duì)粵華包進(jìn)行重大資產(chǎn)、負(fù)債處置的計(jì)劃或其他類似的重大決策。
五、粵華包董事和高級(jí)管理人員的更換
收購(gòu)方暫無(wú)改選粵華包的現(xiàn)任董事和高級(jí)管理人員的安排。
六、粵華包組織結(jié)構(gòu)的調(diào)整
收購(gòu)方目前暫無(wú)對(duì)粵華包的組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整的任何計(jì)劃。
七、對(duì)粵華包章程的修改計(jì)劃
收購(gòu)方目前無(wú)修改粵華包公司章程的計(jì)劃。
八、與粵華包其他股東之間的合同或者安排
截至本報(bào)告書簽署之日,收購(gòu)方就粵華包的股份、資產(chǎn)、負(fù)債或者業(yè)務(wù)與粵華包的其他股東之間不存在任何合同或者做出任何安排。
九、其他對(duì)粵華包有重大影響的計(jì)劃
截至本報(bào)告書簽署之日,收購(gòu)方對(duì)粵華包暫無(wú)任何有重大影響的計(jì)劃。
第七章對(duì)上市公司的影響分析
一、本次收購(gòu)對(duì)粵華包獨(dú)立性的影響
本次收購(gòu)為中物投通過(guò)收購(gòu)華新發(fā)展而間接控制粵華包,故不會(huì)對(duì)粵華包的獨(dú)立性帶來(lái)影響。
本次收購(gòu)?fù)瓿珊?收購(gòu)人承諾將保持粵華包的人員獨(dú)立、資產(chǎn)完整和財(cái)務(wù)獨(dú)立,收購(gòu)方將按照有關(guān)法律法規(guī)及粵華包公司章程的規(guī)定行使股東的權(quán)利并履行相應(yīng)的義務(wù)。本次收購(gòu)對(duì)于粵華包的獨(dú)立經(jīng)營(yíng)能力無(wú)實(shí)質(zhì)性影響。
本次收購(gòu)?fù)瓿珊?粵華包的資產(chǎn)獨(dú)立于收購(gòu)方,具有獨(dú)立完整的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作系統(tǒng),并具備獨(dú)立于收購(gòu)方的人員、機(jī)構(gòu)和財(cái)務(wù)核算體系及管理制度,具有獨(dú)立面向市場(chǎng)的自主經(jīng)營(yíng)能力,在業(yè)務(wù)、營(yíng)銷、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等方面皆保持獨(dú)立。收購(gòu)方承諾將按照法律法規(guī)的規(guī)定保證粵華包的“五分開”,具體將表現(xiàn)為：
1、收購(gòu)方承諾保持與粵華包之間的人員獨(dú)立
(1)粵華包的董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書等高級(jí)管理人員在粵華包專職工作,不會(huì)在收購(gòu)方擔(dān)任除董事以外的其他行政職務(wù),繼續(xù)保持粵華包人員的獨(dú)立性。
(2)粵華包將擁有完整獨(dú)立的勞動(dòng)、人事及薪酬管理體系,該等體系和收購(gòu)方之間完全獨(dú)立。
2、收購(gòu)方承諾保持與粵華包之間資產(chǎn)獨(dú)立完整
(1)粵華包具有獨(dú)立完整的資產(chǎn),粵華包的資產(chǎn)全部處于粵華包的控制之下,并為粵華包獨(dú)立擁有和運(yùn)營(yíng)。
(2)收購(gòu)方目前沒(méi)有、以后也保證不以任何方式違法違規(guī)占用粵華包的資金、資產(chǎn)。
(3)收購(gòu)方承諾不以粵華包的資產(chǎn)為收購(gòu)方的債務(wù)提供擔(dān)保,也不要求粵華包為收購(gòu)方提供任何的資本性融資。
(4)收購(gòu)方保證粵華包在商標(biāo)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)問(wèn)題上保持獨(dú)立性。
3、收購(gòu)方承諾與粵華包之間繼續(xù)保持財(cái)務(wù)獨(dú)立
(1)粵華包擁有獨(dú)立的財(cái)務(wù)部門和獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系,具有規(guī)范、獨(dú)立的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和對(duì)分公司、子公司的財(cái)務(wù)管理制度。
(2)粵華包獨(dú)立開戶,不與收購(gòu)方共用一個(gè)銀行帳戶。
(3)粵華包能夠作出獨(dú)立的財(cái)務(wù)決策,收購(gòu)方不干預(yù)粵華包的資金使用調(diào)度。
(4)粵華包的財(cái)務(wù)人員獨(dú)立,不在收購(gòu)方兼職和領(lǐng)取報(bào)酬。
(5)粵華包依法獨(dú)立納稅。
4.、粵華包與收購(gòu)方之間機(jī)構(gòu)獨(dú)立
(1)粵華包繼續(xù)保持健全的股份公司法人治理結(jié)構(gòu),擁有獨(dú)立、完整的組織機(jī)構(gòu)。
(2)粵華包的股東大會(huì)、董事會(huì)、獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、總經(jīng)理等依照法律、法規(guī)和公司章程獨(dú)立行使職權(quán)。
5、粵華包與收購(gòu)方之間業(yè)務(wù)獨(dú)立
(1)粵華包擁有獨(dú)立開展經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的資產(chǎn)、人員、資質(zhì)和能力,具有面向市場(chǎng)獨(dú)立自主持續(xù)經(jīng)營(yíng)的能力。
(2)收購(gòu)方除通過(guò)行使合法的股東權(quán)利外,不會(huì)對(duì)粵華包的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行干預(yù)。
二、收購(gòu)方與粵華包之間的關(guān)聯(lián)交易
本次收購(gòu)前,收購(gòu)人與粵華包之間不存在經(jīng)營(yíng)性的關(guān)聯(lián)交易。
針對(duì)關(guān)聯(lián)交易中物投作出如下承諾：本次收購(gòu)?fù)瓿珊?本公司與粵華包之間將盡可能的避免和減少發(fā)生關(guān)聯(lián)交易,對(duì)于無(wú)法避免或者有合理原因而發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易,本公司將遵循市場(chǎng)公正、公平、公開的原則,履行合法程序,按照粵華包公司章程、有關(guān)法律法規(guī)和《深圳證券交易所股票上市規(guī)則(2004年修訂本)》等有關(guān)規(guī)定而履行信息披露義務(wù)和辦理有關(guān)報(bào)批程序。本公司保證不通過(guò)關(guān)聯(lián)交易損害粵華包及其他股東的合法權(quán)益。
三、本次收購(gòu)對(duì)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的影響
本次收購(gòu)?fù)瓿珊?粵華包與收購(gòu)方之間不存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)或者潛在的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。中物投為避免未來(lái)潛在的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)做出如下承諾：
1、本公司及本公司全資、控股的企業(yè)保證不存在與粵華包相同或類似的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。
2、本公司及本公司全資、控股的企業(yè)保證不存在與粵華包相同或類似的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù);本公司及本公司全資、控股的企業(yè)將不自營(yíng)與粵華包相同或相似的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù),不自營(yíng)任何對(duì)粵華包經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)構(gòu)成直接競(jìng)爭(zhēng)的類同項(xiàng)目,也不會(huì)以任何方式投資與粵華包經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)構(gòu)成或可能構(gòu)成競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù),從而確保避免對(duì)粵華包的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)構(gòu)成任何直接或間接的業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)。
四、本次收購(gòu)前后的上市公司股權(quán)結(jié)構(gòu)
本次收購(gòu)為中物投通過(guò)收購(gòu)華新發(fā)展而間接收購(gòu)粵華包,因此不會(huì)對(duì)粵華包的股權(quán)結(jié)構(gòu)帶來(lái)影響。本次收購(gòu)前后上市公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)不發(fā)生變化。
股本類別 持股數(shù)量(萬(wàn)股) 持股比例(%)非流通股 29,000 65.2%其中：境內(nèi)法人持有股份 29,000 65.2%流通股 14,950 34.8%其中：境內(nèi)上市外資股 14,950 34.8%總股本 43,950 100%
本次股權(quán)收購(gòu)以前,中物投通過(guò)子公司嘉成公司間接持有華新發(fā)展6.62%的股權(quán),是華新發(fā)展的第三大股東,同時(shí)中物投也是粵華包的發(fā)起人之一,長(zhǎng)期以來(lái)均派有代表進(jìn)入華新發(fā)展和粵華包的董事會(huì),直接參與華新發(fā)展和粵華包的經(jīng)營(yíng)和管理,因此對(duì)其從事的造紙及包裝行業(yè)獲得了豐富的認(rèn)識(shí),積累了大型生產(chǎn)企業(yè)的管理經(jīng)驗(yàn)。本次股權(quán)收購(gòu)以后,中物投公司憑借多年來(lái)參與華新發(fā)展運(yùn)營(yíng)和管理的經(jīng)驗(yàn)以及對(duì)造紙包裝行業(yè)長(zhǎng)期的跟蹤研究,可以極大地縮短雙方的過(guò)渡磨合期,保證粵華包持續(xù)健康地發(fā)展。
第八章收購(gòu)方的財(cái)務(wù)資料
一、最近三年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表
1、資產(chǎn)負(fù)債表
單位：人民幣元
項(xiàng)目 2004年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日
貨幣資金 189,000,335.81 507,818,513.99 275,053,138.53
短期投資 183,941,096.05 13,771,926.00 80,523,759.05
應(yīng)收票據(jù) 15,449,480.00 60,298,313.00 200,000.00
應(yīng)收股利
應(yīng)收利息
應(yīng)收賬款 14,233,273.87 6,529,782.03 54,978,641.01
其他應(yīng)收款 506,698,343.86 320,572,211.30 330,655,282.12
預(yù)付賬款 53,864,129.88 7,749,256.26 162,671,748.51
存貨 131,843,652.43 111,049,656.62 18,370,042.55
其中：原材料
庫(kù)存商品(產(chǎn)成品) 8,377,108.17 13,662,650.00
待攤費(fèi)用 19,430.29 695,511.96 580,213.90
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,095,049,742.19 1,028,485,171.16 923,032,825.67
長(zhǎng)期投資 98,220,188.12 116,352,178.68 195,013,653.59
其中：長(zhǎng)期股權(quán)投資 98,220,188.12 116,352,178.68 195,013,653.59
長(zhǎng)期債權(quán)投資
*合并價(jià)差 589,557.60 16,714.63 -2,685,713.04
長(zhǎng)期投資合計(jì) 98,809,745.72 116,368,893.31 192,327,940.55
固定資產(chǎn)原價(jià) 117,098,177.19 117,472,096.19 116,984,856.97
減：累計(jì)折舊 18,919,652.63 16,221,911.67 13,692,068.66
固定資產(chǎn)凈值 98,178,524.56 101,250,184.52 103,292,788.31
減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
固定資產(chǎn)凈額 98,178,524.56 101,250,184.52 103,292,788.31
固定資產(chǎn)清理 16,124.44
待處理固定資產(chǎn)凈損失固定資產(chǎn)合計(jì) 98,178,524.56 101,250,184.52 103,308,912.75
無(wú)形資產(chǎn) 3,269.72 17,097.18 66,062.36
其中：土地使用權(quán)
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用(遞延資產(chǎn)) 112,463.32 299,338.04 402,816.18
其中：固定資產(chǎn)修理
固定資產(chǎn)改良支出 7,328.22
無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì) 115,733.04 316,435.22 468,878.54
遞延稅款借項(xiàng)
資產(chǎn)總計(jì) 1,292,153,745.51 1,246,420,684.21 1,219,138,557.51
項(xiàng)目 2004年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日
短期借款 290,000,000.00 190,000,000.00 70,000,000.00
應(yīng)付票據(jù) 60,000,000.00 75,000,000.00
應(yīng)付賬款 53,761,809.35 2,634,914.77 10,215,251.76
預(yù)收賬款 3,507,513.55 4,846,567.42 7,906,114.31
應(yīng)付工資 99,000.00
應(yīng)付福利費(fèi) -2,411,287.47 -2,914,527.09 -2,580,326.84
應(yīng)付股利(應(yīng)付利潤(rùn)) 4,400,535.51 312,726.77 422,726.77
應(yīng)付利息 -
應(yīng)交稅金 2,000,652.39 -1,140,898.05 1,526,868.86
其他應(yīng)交款 5,293.11 5,569.41 23,104.59
其他應(yīng)付款 27,010,054.61 30,310,610.42 74,757,198.66
預(yù)提費(fèi)用 326,361.64 2,914,444.44 -
流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 378,600,932.69 286,969,408.09 237,369,938.11
長(zhǎng)期應(yīng)付款 9,434,221.47 9,434,221.47 9,434,221.47
長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì) 9,434,221.47 9,434,221.47 9,434,221.47
遞延稅款貸項(xiàng) 0.00 0.00
負(fù)債合計(jì) 388,035,154.16 296,403,629.56 246,804,159.58
*少數(shù)股東權(quán)益 28,294,984.03 74,971,342.19 55,583,611.36
實(shí)收資本(股本) 1,319,288,261.33 1,319,288,261.33 1,319,288,261.33
法人資本 1,319,288,261.33 1,319,288,261.33 1,319,288,261.33
其中：國(guó)有法人資本 1,319,288,261.33 1,319,288,261.33 1,319,288,261.33
盈余公積 885,590.53 126,906.30 -
其中：法定公益金 252,894.74 -
未分配利潤(rùn) -444,350,244.54 -444,369,455.17 -402,537,474.76
所有者權(quán)益小計(jì) 875,823,607.32 875,045,712.46 916,750,786.57
所有者權(quán)益合計(jì)(剔除未處理資產(chǎn)損失
后的金額) 875,823,607.32 875,045,712.46 916,750,786.57
負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 1,292,153,745.51 1,246,420,684.21 1,219,138,557.51
2、利潤(rùn)表
單位：人民幣元
項(xiàng)目 2004年度 2003年度 2002年度
一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 708,981,795.03 576,346,413.52 827,750,775.02
二、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額 708,981,795.03 576,346,413.52 827,750,775.02
減：(一)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 703,972,964.09 573,576,734.70 821,934,704.01
其中：出口產(chǎn)品(商品)銷售成本 -
(二)主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加 267,492.60 228,074.40 368,911.22
(三)經(jīng)營(yíng)費(fèi)用 2,538,694.85
加：(一)遞延收益 -
(二)代購(gòu)代銷收入 74,800.00 -
三、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 4,741,338.34 2,616,404.42 2,908,464.94
加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn) 4,230,458.38 6,649,272.54 7,759,936.64
減：(一)營(yíng)業(yè)費(fèi)用 853,706.04 1,497,883.23 -
(二)管理費(fèi)用 25,268,040.84 78,028,774.00 17,165,868.03
(三)財(cái)務(wù)費(fèi)用 5,883,381.30 1,828,987.98 4,615,218.65
其中：利息支出 13,304,519.53 3,660,496.50 -
利息收入 8,191,554.15 1,976,274.61 -
匯兌凈損失 2,714.00 -
四、營(yíng)業(yè)利潤(rùn) -23,033,331.46 -72,089,968.25* -11,112,685.10
加：(一)投資收益 31,854,366.40 28,713,708.99 22,551,444.77
(二)期貨收益 -
(三)補(bǔ)貼收入 -
其中：補(bǔ)貼前虧損的企業(yè)補(bǔ)貼收入 -
(四)營(yíng)業(yè)外收入 85,782.30 26,770.00 -
其中：處置固定資產(chǎn)凈收益 26,770.00 -
減：(一)營(yíng)業(yè)外支出 19,239.05 204,070.90 15,589.01
其中：處置固定資產(chǎn)凈損失 178,273.08 -[page]
五、利潤(rùn)總額 8,887,578.19 -43,553,560.16* 11,423,170.66
減：所得稅 4,055,807.58 964,641.53 3,699,755.74
減：少數(shù)股東收益 -226,124.25 708,055.93 1,346,593.35
六、凈利潤(rùn) 5,057,894.86 -45,226,257.62* 6,376,821.57
*注：按照國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)的要求,公司從2004年1月1日起開始執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》,會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)相應(yīng)作了變更,并以2003年12月31日為基準(zhǔn)日進(jìn)行了清產(chǎn)核資,清查出的資產(chǎn)損失采用追溯調(diào)整法。因此,大信會(huì)計(jì)師事務(wù)所在出具2004年度審計(jì)報(bào)告時(shí),對(duì)2003年度會(huì)計(jì)報(bào)表按照企業(yè)會(huì)計(jì)制度要求進(jìn)行了追溯調(diào)整,計(jì)提了壞賬準(zhǔn)備等資產(chǎn)減值準(zhǔn)備5,668萬(wàn)元,追溯調(diào)整增加2003年管理費(fèi)用5,668萬(wàn)元,由此導(dǎo)致2003年度報(bào)表虧損了4,523萬(wàn)元。
3、2004年現(xiàn)金流量表
單位：人民幣元
項(xiàng)目 金額
一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 875,731,528.11
收到稅費(fèi)返還
收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 116,402,173.95
現(xiàn)金流入小計(jì) 992,133,702.06
購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 970,713,074.95
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 4,492,744.00
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 5,022,438.69
支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 265,194,091.11
現(xiàn)金流出小計(jì) 1,245,422,348.75
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -253,288,646.69
二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資所收到的現(xiàn)金 1,074,958,238.22
其中：出售子公司所收到的現(xiàn)金 10,415,231.25
取得投資收益所收到的現(xiàn)金 36,587,426.69
處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額 111,600.00
收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 690,659.27
現(xiàn)金流入小計(jì) 1,112,347,924.18
購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 355,462.00
投資所支付的現(xiàn)金 1,249,077,279.18
其中：購(gòu)買子公司所支付的現(xiàn)金 20,158,322.00
支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 532,337.27
現(xiàn)金流出小計(jì) 1,249,965,078.45
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -137,617,154.27
三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量
吸收投資所收到的現(xiàn)金
其中：子公司吸收少數(shù)股東權(quán)益性投資所收到的現(xiàn)金
借款所收到的現(xiàn)金 290,000,000.00
收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 11,544.85
現(xiàn)金流入小計(jì) 290,011,544.85
償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 190,000,000.00
分配股利、利潤(rùn)或償付利息所支付的現(xiàn)金 12,091,517.17
其中：子公司支付少數(shù)股東的股利
支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 15,832,404.90
現(xiàn)金流出小計(jì) 217,923,922.07
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 72,087,622.78
四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -318,818,178.18
二、2004年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)意見
大信會(huì)計(jì)師事務(wù)有限公司受中國(guó)物資開發(fā)投資總公司委托,對(duì)中國(guó)物資開發(fā)投資總公司2004年12月31日的合并資產(chǎn)負(fù)債表、2004年度的合并利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表和2004年度的合并現(xiàn)金流量表進(jìn)行審計(jì),并出具了標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見的審計(jì)報(bào)告(大信京審字(2005)第0238號(hào))。該報(bào)告認(rèn)為中國(guó)物資開發(fā)投資總公司上述會(huì)計(jì)報(bào)表符合國(guó)家頒布的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定,在所有重大方面公允反映了公司2004年12月31日的財(cái)務(wù)狀況以及2004年度的經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。
三、公司執(zhí)行的會(huì)計(jì)制度及主要會(huì)計(jì)政策
本公司執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》及其補(bǔ)充規(guī)定。主要會(huì)計(jì)政策如下：
1、合并會(huì)計(jì)報(bào)表的編制方法
根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及根據(jù)財(cái)政部財(cái)會(huì)字(1995)11號(hào)《關(guān)于印發(fā)<合并會(huì)計(jì)報(bào)表暫行規(guī)定>的通知》之規(guī)定,公司對(duì)長(zhǎng)期股權(quán)投資占被投資單位表決權(quán)資本50%以上或雖不超過(guò)50%但對(duì)其擁有實(shí)際經(jīng)營(yíng)管理控制權(quán)的單位,納入合并會(huì)計(jì)報(bào)表范圍。同時(shí),根據(jù)財(cái)政部財(cái)會(huì)字(1996)2號(hào)文《關(guān)于合并會(huì)計(jì)報(bào)表合并范圍請(qǐng)示的復(fù)函》規(guī)定,當(dāng)子公司資產(chǎn)總額、銷售收入和利潤(rùn)按下列標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算得出的比率均在10%以下時(shí),該子公司可以不納入合并會(huì)計(jì)報(bào)表,即該子公司的資產(chǎn)總額不足母公司資產(chǎn)總額及所有子公司資產(chǎn)總額合計(jì)額的10%、子公司的銷售收入不足母公司銷售收入與其所有子公司銷售收入的合計(jì)額的10%以及該子公司當(dāng)期凈利潤(rùn)中母公司所擁有的數(shù)額不足母公司當(dāng)期凈利潤(rùn)額的10%。當(dāng)子公司采用的會(huì)計(jì)政策與母公司不一致時(shí),母公司應(yīng)當(dāng)按照母公司本身規(guī)定的會(huì)計(jì)政策對(duì)子公司會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行必要的調(diào)整。
2、外幣業(yè)務(wù)的核算方法及折算方法
(1)外幣業(yè)務(wù)采用業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)年年初中國(guó)人民銀行公布的市場(chǎng)匯價(jià)中間價(jià)折合為人民幣金額記賬,年末對(duì)各種外幣賬戶期末余額,按照期末市場(chǎng)匯價(jià)中間價(jià)折合為人民幣金額。折算金額與賬面金額之間的差額,確認(rèn)為匯兌損益。
(2)匯兌損益的處理方法：籌建期間發(fā)生的匯兌損益計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用,并在開始生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的當(dāng)月起,一次計(jì)入開始生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)當(dāng)月的損益;與購(gòu)建固定資產(chǎn)有關(guān)的外幣專門借款產(chǎn)生的匯兌損益,且在其尚未交付使用前的,按照借款費(fèi)用的處理原則處理;除上述情況外,發(fā)生的匯兌損益均應(yīng)計(jì)入當(dāng)期財(cái)務(wù)費(fèi)用。
(3)外幣財(cái)務(wù)報(bào)表的折算采用現(xiàn)行匯率法,即除所有者權(quán)益項(xiàng)目(不包含“未分配利潤(rùn)”科目)以歷史匯率進(jìn)行折算外,外幣財(cái)務(wù)報(bào)表中資產(chǎn)、負(fù)債、收入、費(fèi)用各項(xiàng)目均以期末的市場(chǎng)匯率折算。外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算中產(chǎn)生的差額,在“未分配利潤(rùn)”項(xiàng)目下單列“外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額”反映。
3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)
現(xiàn)金為公司庫(kù)存現(xiàn)金以及可以隨時(shí)用于支付的存款。
現(xiàn)金等價(jià)物是持有的期限短(一般是指自購(gòu)買日起三個(gè)月內(nèi)到期)、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。不能隨時(shí)支取的定期或凍結(jié)銀行存款在編制現(xiàn)金流量表時(shí)不應(yīng)被視為現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物。[page]
